Ny lov om hvitvasking
Hvitvaskingsloven har siden den trådte i kraft i 2004 bidratt til å bekjempe hvitvasking av utbytte fra straffbare handlinger. Den 15. april 2009 avløses loven av en ny hvitvaskingslov, med tilhørende forskrift. Den nye loven implementerer tredje hvitvaskingsdirektiv og anbefalinger fra Financial Action Task Force (FATF). Sentrale elementer i gjeldende hvitvaskingslov videreføres, med krav om at rapporteringspliktige foretak skal gjennomføre kundekontroll etter ”kjenn din kunde”-prinsippet og melde mistenkelige transaksjoner til Økokrim. Samtidig innebærer loven en rekke nye krav og virkemidler for å motvirke hvitvasking av midler. Nedenfor følger en oversikt over sentrale endringer i ny lov og forskrift.
”Customer due diligence”
Loven innfører prinsippet om risikobasert kundekontroll, noe som åpner for både en forenklet kundekontroll og forsterkede kontrolltiltak. Kundekontrollen skal således bedre tilpasses den aktuelle kunde og transaksjon basert på en risikovurdering.
Forenklet kundekontroll kan foretas overfor en kunde som i praksis ikke kan opptre under falsk identitet. Dette vil eksempelvis være en finansinstitusjon eller et verdipapirforetak. Imidlertid gjelder ikke dette unntaket for plikten til å foreta kundekontroll ved mistanke om at en transaksjon har tilknytning til hvitvasking eller terrorfinansiering.
Forsterkede kontrolltiltak skal typisk anvendes i situasjoner som innebærer høy risiko for transaksjoner med tilknytning til utbytte av straffbare handlinger. Dette gjelder blant annet overfor såkalte politisk eksponerte personer (utenlandske) og korrespondentbankforbindelser.
Videre oppstiller reglene om kundekontroll et nytt punkt vedrørende kontroll av reelle rettighetshavere i et foretak. Kundekontrollen skal omfatte en bekreftelse av identiteten til den som eier eller kontrollerer den aktuelle kunden.
Foretak kan ikke etablere et kundeforhold eller utføre transaksjoner dersom kundekontroll ikke kan gjennomføres.
Løpende kundekontroll
Foretak har etter ny hvitvaskingslov en plikt til løpende å følge opp eksisterende kundeforhold. Det skal utføres ny kundekontroll dersom det er tvil om tidligere innhentede opplysninger om kunden er korrekte eller tilstrekkelige. Løpende kundekontrollen skal foretas ut fra en risikobasert tilnærming.
Kundekontroll utført av tredjeparter
Den nye loven åpner for at rapporteringspliktige kan inngå utkontrakteringsavtaler eller legge til grunn kundekontroll foretatt av nærmere angitte tredjeparter. Dette vil eksempelvis kunne være andre verdipapirforetak eller finansinstitusjoner.
Umiddelbare praktiske implikasjoner
Den nye loven stiller en rekke nye krav til verdipapirforetak og finansinstitusjoner som er underlagt kontroll- og rapporteringsforpliktelsene. Dette medfører at foretak eksempelvis må oppdatere sine interne rutiner for kundekontroll og implementere løpende kundekontroll, samt utarbeide nye skjemaer for denne kontrollen. Implementeringen av loven har også koblinger til øvrige rammevilkår for foretakene, som personvern- og institusjonslovgivningen.
* * *
Schjødt bistår rapporteringspliktige med implementeringen av den nye loven, og utarbeidelse av nødvendig rutiner og annen dokumentasjon i denne forbindelse. Ta gjerne kontakt dersom ditt foretak trenger bistand til implementeringen.
Kontaktpersoner i Schjødt:
Viggo Bang-Hansen
Børs & verdipapir
E-post: vbh@schjodt.no
Tlf.: 90 19 43 46
Harald Sætermo
Bank, finans & forsikring
E-post: harald.satermo@schjodt.no
Tlf.: 90 65 04 10
Anne-Lene Åvangen
Børs & verdipapir
E-post: ala@schjodt.no
Tlf.: 97 01 83 95
Hans-Christian Donjem
Bank, finans & forsikring
E-post: hcd@schjodt.no
Tlf.: 95 05 48 68